金貨500枚！運転資金についてです。運転資金は売掛債権...

Ｑ． 金貨500枚！運転資金についてです。運転資金は売掛債権...

金貨500枚！
運転資金についてです。
運転資金は売掛債権＋在庫－支払債権ですよね？
つまりは現金化できる物のタイミングと現金として出ていくもののサイト差のようなもんですよね？
それで質問なんですが・・① ある会社の必要運転資金が1億円だったとします。
② この会社の実質短期借入金が1億5千万円だったとします（短借入金－現金・預金）だとしたら簡便的な判断として、
この会社は5千万円余計に資金を借りていると言えるのでしょうか？
たとえば売上債権回転日数が50日、
在庫回転率が30日、
支払債権回転期間が60日だったとすれば50日＋30日-60日＝20日でサイト差は20日になりますよね？
つまり常に日商の20日分の運転資金が必要という意味になりますよね？
それで平均日商が500万円とすれば、
必要運転資金は1億円となりますよね？
つまりこの分以外に関しては、
この会社が赤字ではない限り短期資金として借りれる必要がない訳ですよね？
（長期借入金と金利は利益から返済できると仮定すれば。
）あくまでの上記の想定であれば、
このように判断してよいのでしょうか？
昔銀行の人が運転資金から実質借入金を引いた数字を見て、
あれこれと分析をしていたのですが、
情けないかなどのような分析をしていたのかすっかり忘れてしまいました。
凄く的を得ていたことだけは覚えています。
どなたか詳しい方、
解りやすく説明して下さい。
お願いいたします！

日時：2010/01/24 22:11　Yahoo!知恵袋